——2007年2月3日在科左后旗
第十三届人民代表大会第四次会议上

旗财政局局长     吴宝山

各位代表：
        我受旗人民政府委托，向大会做2006年财政预算执行情况和2007年财政预算的报告，请予以审议。并请旗政协各委员和其他列席会议的同志提出意见。
        一、2006年预算执行情况
        财政收入：财政收入完成16,000万元，较2005年实际完成12,100万元增收3,900万元，同比增长32.23%。是市政府年初下达收入任务16,000万元的100%。在财政收入完成16,000万元之中，地方财政收入完成11,198万元。较2005年完成9,598万元增收1,600万元，同比增长16.67%，是市政府年初下达地方财政收入任务12,352万元的90.66%；上划中央税收收入完成3,950万元，较上年同期2,502万元增收1,448万元，同比增长57.87%，是市政府年初下达收入任务2,824万元的139.87%；上划自治区税收收入完成852万元，是市政府年初下达收入任务824万元的103.40%。
        在总收入中：国税系统完成4,790万元（其中：上划中央“两税”3,582万元，上划自治区增值税236万元，增值税20%部分入地方财政946万元，上划中央企业所得税16万元，上划自治区企业所得税2万元，企业所得税32%部分入地方财政8万元），较上年完成2,992万元增收1,798万元，同比增长60.09%，是市政府年初下达收入任务3,440万元的139.24%，完成市政府下达调整后收入任务4,790万元的100%。地税系统完成5,402万元，较上年完成3,872万元增收1,530万元，同比增长39.51%，是市政府年初下达收入任务5,000万元的108.04%，完成市政府下达调整后收入任务5,100万元的105.92%。财政系统完成5,808万元，较上年完成5,236万元增收572万元，同比增长10.92%，是市政府年初下达收入任务7,560万元的76.83%，完成市政府下达调整后收入任务6,110万元的95.06%。
        地方财政收入11,198万元分类完成情况是：
        1、国税工商类完成954万元（其中：增值税20%部分946万元，企业所得税32%部分8万元），较上年完成742万元增收212万元，同比增长28.57%；地税工商税收类完成3,832万元，较上年完成3,482万元增收350万元，同比增长10.05%。  
        2、地税农牧区四税类完成604万元，较上年完成101万元增收503万元，同比增长598.02%。
        3、财政国有资产经营收益、行政性收费收入、罚没收入、专项收入（不含教育附加收入）、其他收入类收入完成1,746万元，较上年完成2,127万元减收381万元，同比减少17.91%。
        4、财政土地有偿使用收入完成1,782万元，较上年完成417万元增收1,356万元，同比增长327.34%。
        5、财政地方税费附加收入完成2,242万元，较上年完成2,692万元减收450万元，同比减少16.72%。
        6、财政其他部门基金收入完成38万元，该项收入为残疾人保障金缴入。
在地方财政收入11,198万元中，列收列支收入为7,027万元。其中：罚没收入871万元；专项收入238万元；行政性收费收入248万元；土地有偿使用收入1,782万元；地方财政税费附加收入（预算外收入）2,242万元；其他部门基金收入38万元（残疾人保障金）；兑现旗委、旗政府对企业招商引资项目优惠政策等列收列支地税工商税1,077万元；国有资产出售转让收入531万元。
社会保障基金收入：社会保障基金收入完成4,716万元，较上年完成3,125万元增收1,591万元，同比增长50.91%，完成全年计划4,162万元的113.31%。
        社保基金收入的分类完成情况是：
        1、基本养老保险基金收入完成4,199万元，较上年完成2,588万元增收1,611万元，同比增长62.25%，完成全年计划3,614万元的116.19%。
        2、失业保险基金收入完成183万元，较上年完成114万元增收69万元，同比增长60.53%，完成全年计划220万元的83.18%。
        3、医疗保险基金收入完成324万元，较上年完成419万元减收95万元，同比减少22.67%，完成全年计划328万元的98.78%。
        4、工伤保险基金收入完成10万元，较上年完成4万元增收6万元，同比增长150%。
财政总支出：财政总支出完成63,463万元（不含社会保障基金支出），较上年同期48,873万元增支14,590万元，同比增长29.85%。
        在支出63,463万元中，地方财政支出完成43,181万元；市专项支出完成20,282万元（市专项支出指标当年下达20,282万元，上年结转500万元，市专项支出指标累计20,782万元，2006年实际支出20,282万元，结转至2007年500万元）。
        财政收支平衡情况：收入总计66,807万元。其中：本年地方财政收入11,198万元，上级补助收入55,351万元（含两税返还1,051万元），上年滚存结余258万元。支出总计65,537万元。其中：当年实际支出63,463万元，上解市财政支出2,074万元，其中：新增粮食挂账和不合理占用贷款利息补贴上解1,293万元；城镇土地使用税分成上解54万元；资源税超基数部分分成上解162万元；2006年专项配套上解196万元，2001年粮食风险基金借款本金上解181万元，其他上解188万元。年终滚存结余1,270万元。
        过去的一年，为全面落实十三届人大三次会议确定的各项预算任务，财政工作紧紧围绕旗委、旗政府的中心工作，牢固树立科学发展观，积极拓展增收渠道，多方聚集财力，努力优化支出结构，扎实推进财政改革，依法规范财政监督，财政工作实现了年初确定的各项目标，旗乡两级工资性支出和增支性支出全部到位，各项重点支出得到保证和加强，为促发展、保稳定发挥了积极作用。
       （一）优化收入结构，培育增收亮点，财政收入持续增长。2006年，财政工作积极抓住大招商，上大项目，产业结构大调整的有利时机，广辟增收渠道，挖掘增收潜力，同有关部门密切配合，协调运作，采取有效措施，积极组织收入，形成了促进经济增长，财政增收的良性互动局面。一是主体税收增势强劲。从税源结构上看，煤炭、通信、电力、制药、建材、矽砂和第三产业是我旗的主要税源行业。产业优势已经凸现。全年纳税超100万元的重点企业金宝屯煤矿、康源药业、农电公司、矽砂行业、科尔沁牛业、通信公司等共完成税收4,967万元，占财政总收入16,000万元的31.04%。骨干企业的支撑不仅体现了我旗的资源优势和区域优势，而且使税源基础更加坚实。二是城建扩容速度加快，牵动作用增强。随着工业园区、新建企业、房地产等土地开发使用项目增加，有效拉动了房产营业税和土地增值税的增长,实现城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、土地增值税和契税收入1,165万元。三是资产盘活力度加大，全旗国有资产经营收益531万元，财政土地有偿使用收入1,782万元。随着骨干企业和新型产业收入的增加，为财政收入可持续增长提供了保证。
       （二）继续加大财政支持社会经济发展力度，重点支出得到保障。在“吃饭”和建设矛盾十分突出的情况下，财政已基本支出要求作为保障重点。一是紧紧抓住国家大力支持社会主义新农村建设的机遇，积极主动，千方百计多渠道争取资金，加大农牧业基础建设投入。2006年，投放农牧林水等部门支出8,264万元，同比增加1,801万元，增长27.87%。其中：投入商品粮基地建设和农业开发资金1,557万元；用于农田草牧场水利建设、种草养畜、节水灌溉和投入农牧业产业化资金146万元。此外，国家专项投入用于生态建设、退耕还林、退牧还草补助资金8,430万元；农村公路改造资金2,280万元；兑现粮食直补资金4,100万元。二是社会保障和扶贫投入继续增加。全旗社会保障支出1,863万元，比上年增加389万元，增长26.39%。再就业资金、最低生活保障资金、小额贴息贷款等支出体现了关注民生和弱势群体的需要，对改善弱势群体的生产、生活条件起到了重要的作用。全旗投入扶贫资金907万元，重点对20个整村推进贫困嘎查落实扶贫资金600万元。三是增加了对教育发展的投入。全年教育总支出达12,456万元，同比增加2,549万元，增长25.73%。其中：用于农村寄宿制学校建设、中小学危房改造等基本建设支出384万元；“两免一补”、和免除农村义务教育阶段中小学生学杂费等支出1,323万元。四是支持加快工业强旗步伐。综合运用财政政策，对重点项目引进提供了必要的财政资金支持，落实支持引进项目的财税优惠政策。2006年，全旗税后返投资金2,034万元（其中：土地出让金957万元）；投入企业挖潜改造资金177万元；工业园区建设投入资金1,059万元。投入城市基础设施建设资金1,277万元，通过财政资金的投入，改善了交通基础设施和城镇公共设施，改变了城市面貌，提高了城市品位；改善了产业发展基础设施条件；推动了县域经济繁荣与社会和谐进步。
       （三）扎实推进财政改革，大力推进制度创新、机制创新。首先，在实施第二步农村牧区税费改革和苏木乡镇撤并工作的基础上，旗乡财政体制改革又有新进展，按照改革的要求，实施了“乡财县管”，取消了苏木乡镇财政所、乡镇金库、乡镇总预算会计。其主要内容是：以旗级财政核算为主体，旗乡两级实行“预算共编、帐户统设、集中收付、采购统办、票据统管”的财政管理方式，由旗财政直接管理并监督苏木乡镇财政收支。通过“乡财县管”，乡镇财政在职能定位、工作内容、管理方式上发生了根本转变，从过去的“管、收、批”的收入征管转变为对农牧民“扶、管、带”的服务引导，由过去的收钱变为发钱。通过“乡财县管”，进一步规范了苏木乡镇的财政收入，维护了农村基层政权的正常运转和社会政治稳定。其次，旗财政完成了国库集中收付制度的改革。通过设立职能机构，规范收支程序，实现了“三个显著提高”：在国库集中收付制度改革方面，资金运转效率和使用效益显著提高，预算执行透明度显著提高，预算单位的财务管理意识和管理水平显著提高。三是积极推进新型农村合作医疗制度的建设。共筹集到位新型农村合作医疗资金1,138万元，参入率85.13%，财政补助资金到位率达100%。全年共为4,272名住院患者报销医药费用379万元，受益农牧民79,272人。受益率为31.43%，基本达到了方案合理、服务便捷、管理规范，资金安全的要求。四是政府采购范围不断扩大。全旗政府采购实际支付2,862万元，比上年同期增加694万元，节约资金203万元，综合节约率7%。
      （四）财政监督工作进一步加强，资金使用效益提高。根据公共财政管理要求和财政改革的特点，从制度改革入手，着力改变原有财政监督模式，初步形成了“预算编制、预算执行、预算监督”三位一体的相互制衡机制，推进财政监督新格局的形成。一是对2003年以来的财力性转移支付资金和专项转移支付资金进行了全面自查，对查出问题的项目单位及时下达了整改通知书，限期进行了整改。二是在苏木乡镇撤并过程中，为避免国有资产流失，对合并的苏木乡镇资产进行了盘点和移交，共清理银行账户33个，上交车辆16台。三是对卫生、教育、城建等系统部分企事业单位的财务收支和专项资金进行了检查，对违规挤占的专项资金如数追回并归还原资金渠道。四是在全旗范围内开展了行政事业单位国有资产清产核资工作。重点清查了行政事业单位的流动资产、固定资产、长期投资、无形资产和其他资产，为解决行政事业单位原有资产家底不清，帐实不符、产权不清、责任不清，重钱轻物、重建轻管的问题，为逐步建立健全国有资产管理和运营体系打下了基础。
各位代表：回顾2006年的工作，在肯定成绩的同时，我们也要认识到财政工作中依然存在一些不容忽视的问题。财政收入中可用财力增长缓慢；财政支出刚性增长；公共财政的覆盖率低；财政促进经济增长的能力有限。此外，财政支出管理改革仍有待进一步规范和提高，预算约束能力需进一步加强。这些问题均需我们认真对待并在今后工作中努力加以解决。
        二、2007年财政收支预算
        财政收入预算：财政总收入计划安排20,000万元，比上年实际完成16,000万元增加4,000万元，增长25.00%。在总收入计划中，上划中央税收收入4,988万元，其中：消费税40万元；增值税4,440万元；个人所得税451万元；企业所得税57万元；上划自治区税收收入1,279万元，其中：增值税311万元，营业税735万元，企业所得税8万元，个人所得税63万元，资源税162万元；上划市级税收收入1,064万元，其中：增值税296万元，营业税700万元，企业所得税8万元，个人所得税60万元；地方财政收入12,669万元，其中：一般预算收入7,539万元；基金预算收入5,130万元。
        在总收入计划20,000万元中，国税系统安排6,000万元，较上年完成4,790万元增加1,210万元，增长25.26%；地税系统安排7,500万元，较上年完成5,402万元增加2,098万元，增长38.84%；财政系统安排6,500万元，较上年完成5,808万元增加692万元，增长11.91%。
        上级补助收入37,364万元
        上年结余收入470万元
        上解上级支出2,217万元（主要是上划粮食风险基金和新增粮食挂账和不合理占用贷款利息补贴上解、2001年粮食风险基金借款本金上解等）。
        在地方财政收入12,669万元中，可用财力收入为4,828万元，列收列支收入为7,841万元。其中：罚没收入1,000万元；专项收入311万元；行政性收费收入300万元；土地有偿使用收入300万元；其他附加收入4,830万元（预算外收入）；预计地税工商税列收列支收入1,100万元。
        2007年我旗可用财力为40,445万元。
        财政支出预算：2007年财政支出预算为40,445万元。
        个人经费部分合计17,934万元。
        2006年下半年调整工资年增资6,042万元。
        2006年提高艰苦边远地区津贴年增资702万元。
        年终一次性奖励工资1,507万元（含2006年下半年调资后增资部分682万元）。
        2006年取暖费补贴600万元。
        旗直行政事业单位公用标准包干693万元。
        苏木镇公用经费370万元（甘旗卡镇每年40万元，其余苏木镇每年30万元）。
        乡级五统筹支出718万元，其中：乡村义教费523.5万元；计划生育费63.09万元；乡村道路建设费88.96万元；优抚费41.58万元。
        村级运转支出1,242万元（含2006年新增519万元）。
        补发苏木乡镇其他人员欠发工资286万元。
        教育经费投入1,636万元（“两免一补”中住宿补助资金地方安排205万元；义务教育工程匹配60万元；扶困助学基金10万元；中小学公用经费1,072万元；义教阶段学生补助（70元/人）289万元）。
        城市农村牧区低保人员和五保户补助（100元/人）131万元。
        专项经费支出2,149万元（包括离退休干部医疗费、民政抚恤事业费、计划生育费地方配套、医疗保险费、车辆保险费、农村合作医疗135万元、取暖费43万元、城镇居民收入最低保障线地方匹配150万元、农牧民收入最低保障线地方匹配72万元、农村五保供养地方匹配52万元）。
        预留招待费、燃料费及修车费153万元。
        预留调资经费550万元。
        地税六小税20%分成80万元。
        预留招商引资经费500万元（对企业纳税大户奖励资金）。
        项目前期费240万元。
        2006年市政基础设施建设欠款500万元。
        失业保险地方匹配资金150万元。
        企业挖潜改造资金800万元。
        市政基础设施建设资金1,651万元。
        安排国债转贷世行贷款还本付息811万元。
        消化历年结转市专项500万元。
        总预备费500万元。
        安排今年预算主要考虑的因素有：按照可用财力，支出的重点仍以必保行政、事业单位的工资和党政机关的正常运转为主，此外，集中一部分财力解决当前我旗经济和社会发展中增加用于公共财政的投入和基础设施方面的支出。同时，大力支持经济发展和加大招商引资力度，也需要财政给予必要的资金支持。
        三、完成2007年预算任务需要做好以下几方面的工作：
       （一）采取有效措施，高质量完成财政收支任务。要认真落实财政收入任务，建立健全收入增长激励机制。要加强财税政策及运行情况分析研究，积极协调税务部门，加大对重点行业、重点企业、重点工程实行重点监控，确保主体税种足额征收；要强化税收征管，严肃税收纪律，堵塞税收漏洞，加大税收稽查力度和重点税源监控。严格执行税收减、免、退程序，堵住随意性行政方式造成的税源溢漏；要进一步规范非税收入管理，整合“征、管、查”职能，实现依托国有资源（资产）再生非税收入，增加国有资源和公共资产对财政的反贡献；要加快建立行政经费保障及约束机制，合理高效使用财政资金，努力降低行政成本。坚持“勤俭办一切事业”的方针，强化支出监控，管好、用好财政资金，实现财政资金效益最大化。
       （二）调整支出结构，促进城乡相互协调发展。财政要发展，就必须做好财源建设大文章，在财源建设上要壮大工业经济规模，巩固主体财源。全力支持能源工业，建材工业、高载能工业、玉米深加工、食品工业和医药工业的发展，使老企业重振雄风，新引进企业尽快达产达效，为增加财政收入做贡献。要加大支持“三农”和社会主义新农村建设的力度，发展基础财源。为促进减贫和新农村建设，在未来一段时期要继续做好以下工作：调整收入分配结构，扩大公共财政覆盖农村范围，建立健全财政支农资金稳定增长机制，逐步形成多元化的新农村建设资金来源；着力支持农业和农村经济发展，增强农村经济实力，继续稳定完善和强化对农业和农民的直接补助政策，加强对农业和农民的支持保护体系，大力推进农业综合开发，整合开发资金，突出集中连片开发效果。促进农业增长方式转变，促进城乡产业融合；全面促进农村社会事业发展，加快发展农村义务教育、卫生事业、文化事业，逐步建立农村社会保障制度，加大扶贫力度，支持“扶贫攻坚”工作和扶贫项目建设。努力实现城乡居民基本公共服务均等化，为农村经济发展注入强大活力；建立规范的支农资金管理机制，确保财政支农资金安全运行和有效使用，让广大农民共享经济社会发展成果。
       （三）发挥公共财政职能，把创建和谐社会作为财政工作重点。继续贯彻“一要吃饭，二要建设”的财政支出原则，重点保障行政事业单位职工工资发放，机构正常运转和社会稳定的资金需要。落实国家和自治区调资政策，解决拖欠工资，偿还到期债务以及缓解旗乡财政困难等实际问题；稳步提高社会保障投入水平，足额落实“两个确保”、“一个低保”所需资金；加大对特困户、特困生、特困医疗救助的支持力度，扩大新型农村合作医疗的参入率，保证社会救灾和抚恤支出需要；重点支持农村教育的整合和基础教育发展，努力保障农村寄宿制学校建设，“中小学危房改造工程”、“两免一补”和免除农村义务教育阶段中小学生学杂费等资金需要；支持疾病预防控制体系和突发公共卫生事件医疗救治体系建设，逐步改善农村医疗卫生条件；支持计划生育和其他各项事业发展。
       （四）积极开拓创新，深化财政管理体制改革。在不断完善部门预算编制工作的基础上要进行部门预算改革的试点，提高预算的科学性、完整性、准确性和可操作性；要强化部门在预算编制和预算执行中的责任；明晰支出范围、统一支出标准、规范支出秩序，严格遵守预算调整和重大支出项目的报告制度，自觉接受人大监督；要加强“乡财县管”改革的监督检查，保证新的财政管理体制实施顺畅；继续完善国库集中收付制度，保证财政资金安全高效运行；进一步扩大政府采购规模和范围，规范采购行为，不断提高资金使用效益。
       （五）强化财政监督管理，提高财政资金使用效益。要进一步建立健全财政资金监管体系，从预算编制、预算执行、财政决算等环节入手严格管理。坚决杜绝挤占、挪用、套用财政资金等行为。重点规范转移支付资金使用和管理，对中央和自治区下达的一般性转移支付资金、缓解县乡财政困难转移支付资金、激励性转移支付资金、农村牧区税费改革转移支付资金、新增农村义务教育补助资金、社会保障资金和各项惠农资金等都属于不可触摸的“高压线”，必须严监重管，要建立监察、审计、主管部门、项目单位多层次全方位监管监督体系，实行重大预算支出项目全过程跟踪监督管理机制，确保资金专款专用，高质量、高效益，切实把财政资金管理工作提高到一个新水平。
        各位代表：2007年财政预算目标已经确定，我们要把思想和行动统一到旗委、旗政府的重大决策和部署上来，抓住当前我旗经济和社会发展有利时机，全面落实本次代表大会确定的各项任务目标，团结奋斗，扎实工作，确保今年财政预算圆满实现。